上海工商行政处罚趋势分析

企业合规师于2021年3月正式列入国家《职业分类大典》，暗含了企业合规越来越受到政府部门的重视。合规管理是企业治理与规范发展的基础，也是提升企业竞争力的关键。企业合规贯穿企业设立经营等方方面面，在企业经营中较为可能触犯的违法行为上，政府监管有着不同的态度和着重点。

本文基于2019年至2020年上海市场监管局的十万余份行政处罚决定书的统计分析，总结出近两年政府的行政执法趋势，供企业参考，以明确监管重点，进而有效防范合规风险。

常见高频违法事项

以上海市为例，2019-2020年行政处罚的高发领域仍然集中在广告、产品质量、商标、价格等方面。虽然2020年受到疫情影响，但以上方面的行政处罚数量仍然有所提升。

广告违法处罚略有下降。广告违法处罚从2016年以来一直保持高增长趋势，但2020年却首次出现下降，从2019年的4387件降至2020年的3934件，降幅达10.33%。这主要是因为2020年疫情，政府为了支持企业，尤其是中小企业，采取了轻微违法免责的审慎监管。上海市政府及各区政府出台轻微违法免责清单，在广告领域尤为明显，一些违法广告情节不甚严重往往免于处罚。但是对于涉及新冠疫情，尤其是利用疫情为噱头进行宣传的虚假广告往往采取严格的处罚措施。

近年来，广告一直是高频的行政违法行为。2020年，虽然行政处罚的数量有所下降，但面临疫情防控工作的同时，上海市市场监管局全年共监测各类广告280万条次，发出监测情况告知书6461份，查处违法广告案件5674件，并罚没款8788万元。在广告审查方面，企业在必要时需要寻求专业机构的服务，以最大化降低此类风险。

价格违法案件显著上升。价格违法案件数量2020年上升较多，从2019年的600件至2020年的885件，增幅达47.5%，且2016至2020均处于不断上升的趋势。政府对价格违法案件重视程度较高，且电商平台、网红带货直播的井喷增长，亦将价格违法推到风口浪尖。诸如“虚构原价” “比其他店铺/平台”的“价格比较”违法、“价格欺诈”等价格违法处罚案例明显增多。

2021年4月25日，北京市市场监管局发布对学而思等多家校外教育机构的行政处罚（警告及50万元顶格罚款），这几家教育机构在线上打出诸如“价格¥799，促销价¥20”的促销活动，但原价格在促销活动前并未实际成交过，构成了价格违法和虚假宣传。企业在经营过程中应避免虚假噱头宣传、以划线价等形式虚构原价、价格欺诈、低价倾销、价格歧视、串通操纵市场价格等违法违规行为，维护市场价格秩序，做到合规经营。

清理六个月未经营企业。2020年市场监管部门对大量超过6个月未经营的公司、个人独资企业进行清理。因此2020年因为违反《个人独资企业法》第三十六条“个人独资企业成立后无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上”或《公司法》第二百一十一条第一款“公司成立后无正当理由超过六个月未开业，或者开业后自行停业连续六个月以上”而被吊销营业执照的企业数量呈井喷式增长。

其中，上海市因六个月未经营被吊照的公司数量从2019年的1087家到增长到2020年的26683家；因六个月未经营被吊照的个人独资企业数量从2019年的59家到增长到2020年的869家。

由此连锁反应带来的是企业对供应商审核的巨大风险。企业在与供应商进行往来、收受供应商发票予以抵扣方面应当尤为注意，不仅仅要核查对方的营业执照，还要通过国家信用信息公示系统进行查询，避免与此类已经被吊销营业执照的公司进行业务往来。

后疫情时代下的信息化监管

疫情极大加速了大数据等互联网科技的运用，随着市场监管体系的完善，执法部门从存量中找增量，运用各种互联网大数据手段寻找违法点，监管之网已经铺开。以广告监管为例，互联网广告监测系统的大数据平台采用了世界领先的大数据技术和DPS、ADS和BASE等，采用智能语义分析系统，后续增加了对于广告内容进行自动化分析，将极大地节省人力，提高监管效率。

后疫情下的信息化监管时代，企业亟需全方位落实构筑企业合规体系，全流程把握企业合规体系构建，包括税务合规体系、内部法人治理机构的风险控制制度、公司知识产权保护的风险控制制度等。

锦天城律师事务所合伙人全开明、律师助理臧怿