印度要求金融机构提高货款费用透明度

银行在发放贷款时收取哪些手续费，贷款利率如何计算？银行在这方面一直缺乏透明度。这也是印度储备银行（RBI）的一大关切。为应对这种情况，RBI采取的第一步措施是要求银行在处理贷款以及在贷款条款和条件发生变化时，以规定的格式向所有个人借款人提供一页纸的关键事实声明（KFS）和费用列表。这一要求在2022年4月扩大适用于所有小额信贷机构，并在2022年9月扩大适用于所有通过数字机制贷款的银行和非银行金融机构。

为了消除信息披露不充分的可能性，并最大限度地减少监管套利，印度储备银行在2024年2月的发展和监管政策声明中表示，它打算将这一要求扩大适用于所有受监管实体（RE），所有RE都必须向所有个人借款人和中小微企业借款人提供KFS。声明解释说，提供”有关贷款协议条款的关键信息将帮助借款人作出明智的决定”。2024年4月15日，RBI发布指令，要求受印度储备银行监管的所有实体为个人借款人和中小微企业借款人提供KFS。

“关键事实”一词的定义是，一个或一组受监管实体与借款人之间的贷款协议中”具有法律意义和决定性”的事实，这些事实是借款人在作出明智的财务决定前须了解的基本信息。KFS指以”简单易懂的语言”向借款人说明贷款协议关键事实的标准格式声明。2024年4月的指令进一步将”年利率”一词定义为借款人的贷款年化成本，包括利率和与贷款有关的所有其他应付费用。这一指令还引入了一个新词——“等额定期分期付款”（EPI），其定义是借款人在固定的还款期内，每隔一段时间偿还等额的本金和利息，从而实现贷款的完全摊销。等额定期分期付款如果按月支付，则称为等额每月分期付款。

现在，所有RE都必须向所有潜在借款人提供KFS，让借款人在签订贷款协议前对协议内容有全面了解。 2024年4月的指令规定了KFS的统一格式，KFS必须以借款人的语言编写，RE须向借款人解释KFS的内容。RE还必须获得借款人的确认，即他们已理解向其解释的KFS的内容。KFS必须包含年利率的计算方法和贷款摊销时间表，这些数据必须以2024年4月指令所规定的标准格式列出。

每份KFS都必须有一个独特的编号。对于期限为7天或以上的贷款，KFS的有效期必须至少为3个工作日，而对于期限少于7天的贷款，KFS的有效期必须为1个工作日。2024年4月的指令将”有效期”定义为借款人可以接受或同意贷款条款的期限。如果借款人在规定期限内表示接受条款并签名，则KFS的条款对受监管实体产生约束力。

2024年4月的指令解释说，其目的是”提高透明度，减少不同受监管实体提供的金融产品的信息不对称，从而使借款人有能力作出明智的财务决定”。

以标准格式披露费用细节可以使借款人更容易、更透明地计算出贷款的实际成本，并决定是否应接受此类贷款。这一监管举措值得称赞。这让借款人能够比较金融产品并对这些产品构建起信心，从而促进消费者对金融市场的信任，让行业得到长足发展。

Sawant Singh和Aditya Bhargava 为Phoenix Legal合伙人。