近几年,随着“一带一路”的推进,越来越多国有企业集团“走出去”, 不断扩大海外投资规模。他们面临哪些风险和挑战?国有企业应如何管理海外业务并确保合规?中车株洲电力机车有限公司副总法律顾问潘竹青分享了她的观点

规是组织可持续发展的基石,意味着企业及其员工的经营管理行为应当遵守适用的法律法规及监管规定,以及行业准则和企业章程、规章制度和国际条约、规则等。

本质上,合规管理是对风险的管理。实践中,建立并且实施合规管理体系可以起到积极抗辩的效果,减轻组织可能遭受的监管处罚或法律制裁。

境外经营合规管理,是指以有效防控境外经营合规风险为目的,以企业和员工经营管理行为为对象,开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。

《中央企业合规管理指引(试行)》中规定,法律事务机构或其他相关机构是合规管理的牵头部门,组织、协调和监督合规管理工作,为其他部门提供合规支持。

2020年,中国中车等63家深度参与“一带一路”建设的中央企业、地方国企、民营企业共同发起《“一带一路”参与企业廉洁合规倡议》。中车株洲电力机车有限公司的治理架构见右图。

根据前述指引的要求,强化海外投资经营行为的合规管理需做到三点:

(1)深入了解投资所在国法律法规。企业应当加强对国际规则和合规风险研究,做好项目必要性、合理性、可行性、合法合规性的研究分析,开展现实性、前瞻性、多维度的风险揭示和论证。

针对法律、财务、商业运营、IT技术等重点内容开展合规调查,企业应当重点加强有关境外投资的投资保护、市场准入、安全环保、产品质量、劳工工会、财务税收、知识产权、商业伙伴等高风险领域的合规调查,掌握中国法以及当地法律法规、国际规则下的禁止性规定。

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通常在外部中介机构介入之前,企业内部法务人员对所在国投资首先需要关注的是系统性法律风险,有了评价之后,再研究是否要采用保险、双边税收协定等工具优化投资项目。摸底海外投资经营行为的系统性风险,也是研判适用的中国法以及境外法下投资行为的红线、底线。

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潘竹青是中车株洲电力机车副总法律顾问、法律与合规部部长、高级经济师以及中车资深管理专家。潘竹青带领下属五个团队,多年来一直致力于为中国轨道交通装备走出去及公司的国际化发展保驾护航